Con más de dos décadas de experiencia, Antonia Magdaleno Carmona, abogada y socia directora de una firma especializada en asesoramiento empresarial, ha construido una carrera destacada en el ámbito legal. Su interés temprano en la abogacía la llevó a superar la prueba para mayores de 25 años y graduarse con honores en Derecho en la Universidad de Valencia en 1999, obteniendo el Premio Extraordinario fin de carrera y la Mención especial al rendimiento académico de la Generalitat Valenciana.
Magdaleno Carmona, también conocida como la gran dama del derecho concursal, se ha especializado en derecho procesal, arbitral y concursal, liderando procesos judiciales y arbitrales a nivel nacional e internacional. Su trayectoria incluye roles destacados como Administradora Concursal y abogada de importantes empresas. Además, ha dejado una huella significativa en el sector educativo siendo profesora en la Universidad de Valencia y colaborando en diversas universidades. Desde 2019, dirige su propio despacho, enfocado en ofrecer soluciones especializadas a empresas. Su excelencia en el campo legal ha sido reconocida por galardones internacionales, consolidándola como una figura trascendental en el derecho concursal y la reestructuración empresarial.
En esta ocasión, se abordará la importancia del Compliance penal en el entorno empresarial actual, destacando tanto su vertiente interna como externa. Magdaleno Carmona explicará los elementos esenciales para la creación de un programa de Compliance eficaz, que incluyen liderazgo, asignación de recursos, evaluación de riesgos, mecanismos de control y formación. Además, ofrecerá una visión clara y concisa sobre la relevancia y los desafíos del Compliance penal en el ámbito empresarial.
Abogada Antonia Magdaleno Carmona, ¿cuál es la importancia del Compliance penal en el entorno empresarial actual?
Es de una importancia fundamental. El Compliance penal en su doble vertiente ad intra y ad extra en la empresa, previene de una forma eficaz la comisión de delitos en el seno de la empresa que de otra forma sería difícil de detectar. Y cuida de la reputación de la empresa en el exterior. Pues el daño reputacional en la actualidad puede ser muy superior incluso a una sanción penal.
¿Qué elementos consideras esenciales para la creación de un programa de Compliance penal eficaz?
Estos elementos serían el liderazgo desde la propia empresa, asignación de recursos suficientes, evaluación de riesgos, mecanismos de control, formación, concienciación y comunicación a todas aquellas personas incluidas en el mismo y no solo a los trabajadores, monitorización y sistema disciplinario.
En tu experiencia, Antonia Magdaleno Carmona, ¿qué mecanismos de control interno recomendarías para prevenir la comisión de delitos dentro de una empresa?
Básicamente, se trataría de crear e implementar un programa de Compliance penal adaptado a las necesidades específicas de la empresa. Es crucial contar con la implicación de la administración en la creación del programa, al tiempo que se otorga la libertad necesaria a quienes lo desarrollan e implementan. También es fundamental establecer un canal ético o de denuncias que sea válido y eficaz, asegurando su independencia para conducir investigaciones internas derivadas de las denuncias recibidas.
¿Cuáles son las áreas de mayor riesgo penal en una empresa que deberían ser prioritarias en un programa de Compliance penal?
La primera área que suele venir a la mente en cualquier empresa es la financiera, seguida de la fiscal. Sin embargo, dependiendo del tipo de empresa, existen otras áreas en las que el riesgo puede ser aún mayor. Estas incluyen el área comercial y/o de compras y ventas, la logística y el ámbito medioambiental. Esta diversidad de riesgos subraya la necesidad de que cada programa de Compliance esté específicamente diseñado para ajustarse a las necesidades particulares de cada empresa. Los programas genéricos, que podrían aplicarse indistintamente a una empresa de mecánica, a una de transporte o a una de hostelería, no serán efectivos en la prevención de posibles sanciones penales derivadas de delitos cometidos dentro de cada empresa.
¿Cómo evalúas la efectividad de un programa de compliance penal en una empresa?
Partiendo de la premisa de que el riesgo cero no existe en ninguna actividad humana, un programa de compliance eficaz y bien implementado puede reducir significativamente el riesgo de comisión de delitos en una empresa. Aunque es necesario aceptar la coexistencia de algunos riesgos, la existencia de un programa de compliance puede ser crucial en caso de que ocurra un delito, ya que puede conducir a una posible sentencia absolutoria de la responsabilidad penal. Esto constituiría un gran éxito del programa, especialmente si se considera que las penas por dichos delitos, además de implicar sanciones económicas muy elevadas, podrían incluso llevar a la extinción de la empresa.
¿Qué retos específicos has encontrado al implementar programas de compliance penal en diferentes tipos de industrias?
El mayor desafío que enfrentamos es diseñar cada programa de Compliance como un traje a medida que se ajuste perfectamente a las necesidades de la empresa. Como ya hemos mencionado anteriormente, sin esta personalización, el programa de Compliance no podrá cumplir con los objetivos para los cuales fue creado.
Por lo tanto, es fundamental contar con la total implicación de los órganos de administración de la empresa. Además, el equipo encargado de desarrollar el programa debe tener un profundo conocimiento e inmersión en la empresa. Es igualmente importante transferir correctamente la información y formación a los empleados en esta materia.
Es esencial recordar que la prevención de delitos es un esfuerzo continuo y que debe estar respaldado por una cultura empresarial basada en la integridad y la ética.
